十二、违反银行账户结算管理制度的罚则
根据《账户管理办法》的规定，违反银行结算账户管理制度的处罚包括以下内容：
存款人违反银行结算账户管理的处罚
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违法行为 |
处罚规定 | |
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开立、撤销过程中发生的违法行为 |
（1)违反规定开立银行结算账户 （2)伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户 （3)违反规定不及时撤销银行结算账户 |
（1)对于非经营性的存款人，给予警告并处以1000元的罚款 （2)对于经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款 （3)构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任 |
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使用银行存款账户过程中的违法行为 |
（1)违反规定将单位款项转入个人银行结算账户 （2)违反规定支取现金www.lindalemus.com （3)利用开立银行结算账户逃废银行债务 （4)出租、出借银行结算账户 （5)从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户 （6)法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户数据的变更事项未在规定期限内通知银行 |
（1)存款人有第（1)～（5)项行为 ①非经营性的存款人：给予警告并处以1000元罚款 ②经营性的存款人：给予警告并处以5000元以上3万元以下的罚款 （2)存款人第（6)项行为的，给予警告并处以1000元的罚款 |
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其他 |
违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证 |
（1)对于非经营性的存款人处以1000元罚款 （2)对于经营性的存款人处以1万元以上3万元以下的罚款 （3)构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任 |
对开户银行违反银行结算账户管理的处罚
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违法行为 |
处罚规定 | |
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开立、撤销过程中发生的违法行为 |
（1)违反规定开立银行结算账户 （2)伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户 （3)违反规定不及时撤销银行结算账户 |
（1)对于非经营性的存款人，给予警告并处以1000元的罚款 （2)对于经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款 （3)构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任 |
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使用银行存款账户过程中的违法行为 |
（1)违反规定将单位款项转入个人银行结算账户 （2)违反规定支取现金 （3)利用开立银行结算账户逃废银行债务 （4)出租、出借银行结算账户 （5)从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户 （6)法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户数据的变更事项未在规定期限内通知银行 |
（1)存款人有第（1)～（5)项行为 ①非经营性的存款人：给予警告并处以1000元罚款 ②经营性的存款人：给予警告并处以5000元以上3万元以下的罚款 （2)存款人第（6)项行为的，给予警告并处以1000元的罚款www.lindalemus.com |
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其他 |
违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证 |
（1)对于非经营性的存款人处以1000元罚款 （2)对于经营性的存款人处以1万元以上3万元以下的罚款 （3)构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任 |
