各县（市、区)卫生局，湛江经济技术开发区人口和社会事务管理局，市直及驻市医疗卫生单位：
为加强卫生财政性专项资金支出，提高财政性资金使用效益，建立绩效财政的管理体制，完善资金支出绩效的自我评价的规范化制度和可操作程序，根据湛江市财政局《关于开展2010年市级财政资金支出项目自我绩效评价工作有关事项的通知》（湛财评[2011]11号)要求，制定了《湛江市卫生系统财政性专项资金支出绩效评价方案》，现将该方案印发给你们，请遵照执行。
二〇一一年六月十九日
湛江市卫生系统财政性专项资金支出绩效评价方案
为确保我市卫生系统财政性支出绩效评价工作顺利开展，根据湛江市财政局《关于开展2010年市级财政资金支出项目自我绩效评价工作有关事项的通知》（湛财评[2011]11号)文件精神，特制定本方案。
一、卫生项目绩效评价工作原则
（一)坚持经济性、效率性、有效性原则
（二)坚持真实性、科学性、规范性原则
（三)坚持客观性、公证性、合理性原则
二、选定卫生绩效评价指标体系
（一)项目建设评价指标
1.资金到位率=实际/计划×100%
2.危房改造率=已改造/原有危房总数×100%
3.配套资金到位率=实际/计划×100%
4.资金使用率=资金使用/资金总额×100%
5.固定资产利用率=新形成固定资产利用天数/365×100%
6.项目资金利用符合率=项目内资金使用总额/项目资金使用总额×100%
7.目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%
（二)效益评价指标
1.投入产出率=产出经济效益/投入资金×100%（以预期目标为标准)
2.出院者平均住院日比上年增长%
3.平均职工业务收入比上年增长%
4.每卫生技术人员门急诊人次数比上年增长%
5.住院人次比上年增加%
6.总门诊人次比上年增长%
7.总资产增长率=（年末数-年初数)/年末实际数×100%
（三)服务能力效益指标
1.病床使用率=实际占用床日/实际开放床日×100%
2.入院诊断和出院诊断符合率=出院确诊数/入院诊断数×100%
3.手术前后诊断符合率=手术后确诊/手术前诊断×100%
4.治愈好转率=治疗好转人数/治疗总人数×100%
5.无菌手术切口甲级愈合率=无菌手术切口甲级愈合/无菌手术切口病人总列数×100%
6.门急诊抢救成功率=门急诊抢救成功人数/门急门抢救总人数×100%。
（四)医疗设备评价指标
1.原有设备完好率，由专家现场评价确定
2.新增设备使用率=新增设备使用天数/新增设备开放天数×100%
3.B超阳性率=B超阳性列数/B超总人数×100%
4.X光摄片甲片率=X光摄片甲片列数/X光摄片总列数×100%。
（五)卫生支出指标。
1.人均卫生经费增长率= 人均卫生经费增长额/上年人均卫生经费×100%
2.本地区每所医院负担人数=本地区人数/本地区医院数
3.医疗设施购置费占卫生经费比例=医疗设施购置费/卫生经费×100%
4.医疗设施先进性和完好率：由专家评定。
5.婴儿和孕产妇死亡率= 婴儿和孕产妇死亡人数/婴儿和孕产妇人数×100%
三、选定卫生绩效评价方法
（一)目标拟定与实际发生比较法
项目实施前，对项目建设预期和产出效益进行设定，项目结束后，实际发生的情况与拟定值进行比较。
（二)实地调查法 对项目建设预期和效益进行实地调查。
（三)效益法 项目完成当年取得的效益与上年同期进行比较。
四、组织实施步骤
（一)成立绩效评价工作小组 各级部门及单位要相应成立绩效评价工作小组，加强对绩效评价工作的组织管理，指导开展项目绩效评价工作。
（二)收集整理和核对数据 项目单位根据评价工作要求收集整理、填报评价基础数据和相关资料，并对数据进行现场勘验，核实数据的全面性、真实性以及指标口径一致性。
（三)对项目绩效进行评价 卫生主管部门逐级认真选定评价指标和评价方法，对项目综合分析评价，确定评价结果。
（四)完成自评绩效工作报告 按照《项目自我绩效评价报告》样本撰写本系统或部门综合自评价报告，将自评报告及相关资料报上级部门或财政部门。
（五)整改存在问题 根据财政部门反馈评价结果存在问题的情况进行整改。
五、相关材料
（一)部门预算单位成立绩效评价工作小组文件
（二)项目验收报告
（三)项目财政性资金下达文件（复印件)
（四)项目竣工决算审计报告、投资审核中心审核文件
（五)项目资金管理办法及有关管理规定
（六)项目单位资金绩效评价表
（七)自评价报告
六、相关资料已存放在A690816@163.COM邮箱,下载密码:690816,联系人:叶忠平 电话:3317359 13560533411
附件：1.项目自我绩效评价报告（参考题纲)
2.卫生项目资金绩效评价表（1-3)
3.财政支出项目绩效自评报告表（范本)
二〇一一年七月十九日
附件一：
项目自我绩效评价报告（参考提纲)
一、项目概况
（一)项目单位基本情况
（二)项目立项情况
1、项目的实施依据；
2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；
3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程；
4、项目绩效总目标及阶段性目标情况；
5、项目预期投入情况；
6、预期主要的经济、政治和社会效益。
二、项目评价工作过程
（一)选用评价指标和评价方法的原则和依据；
（二)现场勘验、检查、核实的情况。
三、项目执行基本情况
（一)项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；
（二)绩效总目标和阶段性目标的完成情况；
（三)项目总投入情况，包括财政拨款、自筹资金等其他资金落实情况；
（四)项目的实际支出情况；
（五)项目财务管理状况；
（六)项目管理制度及执行情况。
四、项目绩效目标实现的自我评价（重点)
（一)评价基本指标分析 ；
（二)评价绩效指标分析，包括项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；
（三)绩效定性指标分析及详细文字说明，包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现；项目支出对环境影响和对社会的持续影响等；
（四)项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施；
（五)项目的后续工作安排和有关建议；
（六)其他需要说明的问题。
五、需与自评报告同时提交的相关材料
（一)财政支出项目资金下达文件；
（二)完工项目验收报告；
（三)基建项目财务竣工决算审计报告、市工程预决算审核中心审核文件；
（四)项目资金管理办法及有关管理规定；
（五)评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。
